计算前提：

Ø       部门资源：

20人，分配如下：项目经理3人，方案2人，需求3人，架构师3人，（中级）设计开发人员3人，UI 1人，测试3人、技术支持及售后2人。

一个项目组中含项目经理1个，需求一个，架构师一人、设计开发人员1人，UI0.5人，测试1人，售后1人，具体执行时角色按实际情况有可能合并。

各角色成本如下（均按中级角色人员计算）：项目经理7000/月，方案7000/月，需求分析工程师4000/月，架构师7000/月，软件工程师4000/月，UI工程师4000/月，测试工程师3500/月，技术支持3500/月。

Ø       部门目标：

项目开发同时向产品过度

Ø       部门职能：

项目方案攥写（技术标）、需求分析、系统设计、软件开发、软件测试、软件部署、技术支持、售后服务（一年）。（注：不含销售接单、回款、产品宣传）

Ø       项目规模：

以一般的项目规模算，设为合同额200万。合同额越大，利润率越高，这里取一般情况。

Ø       项目持续情况：

乐观估计，假设营销部项目充足，不会出现无项目可做的情况。

Ø       公司现有产品的可重用性：

50%，可重用度越高，项目周期越短，成本越小

Ø       部门成本组成：

员工工资+保险+补助+奖金

经计算：员工年工资为117.6万,

保险（不含住房供给金）粗按每人每月500计算，结果为12万。

补助（交通、午餐、通讯）按每人每月500计算，结果为12万。

奖金部门按年共60万计算

其它不确定费用（如报销）按年10万计

部门经理的收入按年15万计算

部门成本总和为：226.6万

Ø       部门的年完成合同额：

按一个项目组每六个月可以完成一个200万的项目计算（公司50%的成果可以重用），一年一个项目组可以完成2个项目，部门一年可完成6个项目，合同额为1200万。扣除不确定因素，按合同额1000万计算。

Ø       为公司创造的净利润：

按一般的软件的利润规律，公司留合同额的20%做为利润，为公司创造净利润200万。