公司正是资金最短缺的时候，也是公司成立以来最困难的时候。现在该做哪些事情？

第一是加强应收款管理。应收款管理从我们中标的那一刻已经开始，并且始终不能放松。我们所有做的工作都是在为最终的收回现金做准备，然而现在的情况是有大量的款项未收回。原因很多，但主要是我们自己工期慢，产值少，有些工作推进慢。然后步步受制约，造成很多保证金、进度款收不回。当然也有一些客观原因。但是，当前我们务必把应收款的管理当成重中之重。史永翔老师的课中提到，用财务管理思维打通企业管理，我认为在此处就很好理解了。什么意思呢？其实我们所有投标、生产、企业管理各个工作，无不是为赢利为目的的，但是真正的赢利是以收回现金为标志的，不是帐面上的利润。所以，要把财务管理的思维、方法和工具植入到从投标到生产到物资到后勤的各个环节中，体现真正的“以终为始”。我们做企业不是为了完成一个工程，而是为了最终的财务效益。实是求是的讲，我们的很多项目经理，所谓的职业人，基本上是为了按期或按老板要求做完事情得工资，而不是为了控制成本获得利润，更没有从如何获得利润和收回资金的角度去安排生产和各项工作。所以当前我的重要工作之一就是在整理企业的治理体系，在员工的头脑中和企业的治理体系中植入财务管理思想和制度，让所有的工作最终都体现为为资金的运动服务，为资金快出快进服务。

第二是加强应付款管理。随着年前的项目进入尾声，产生了大量的应收款，也消耗了我们的信用体系。现在必须加强应付款的组织管理，即有专门的班子来管；加强计划管理，即必须通过各个层级的资金计划来加强统筹；加强信用管理，即主动与债权人沟通重建信任。

第三，其实是迫切需要引入融资工作。当然这必须获得投  资人的认可。其实，企业负债经营再正常不过。现在的情况是，我们在透支商业信任负债，看起来没产生资金利息，但是，其最大的恶果是，可能会在某个时间爆发，就会将企业真正“拉爆”。

我们要做的事情的确还很多，比如某些部门的负责人不满足要求必须要调整，必须要引进一些当前急需的专业人员；加强部门建设提高运行效率；推是项目进度等等。

相信我们会渡过这个难关。