现金之流哪里来

YTT利润管理专家史永翔与您分享精彩文章

来源：世界经理人杂志

导读：现金流是企业生产经营的动力源，在现金不足的情况下，企业的运营自然会受到影响。加速现金流流转的方法很简单，关键在于知道在哪儿可以找到现金。你可以出售过剩的资产或设备，降低出差成本，更聪明地采购，除此以外，你还能在更多你想不到的地方找到现金。

企业借钱，就得付利息。你借得越少，需要付的利息就越少。可是又希望能够尽量减少甚至完全避免这笔支出，这时候应该怎么办？通过加快应收账款的回收，加快现金流的流转。

修改客户的付款条件，然后快速稳当地收回应收账款。如果某个客户喜欢拖欠款，等到可以收钱时，其实已经被拖到没有利润了。在评估每个客户的盈利性时，关键的标准就是该客户的采购量及其订单的利润率，同时还必须考虑其财务实力。

应付账款的安排处理必须跟应收账款的事务放在一起考虑，尽量把付款时间延后到供应商能接受的最后期限。在不造成任何不愉快的情况下，尽可能与供应商重新商议付款条件。

库存管理如果做得到位，是能够帮助企业减少利息成本的。也就是说，库存“周转”得越快，压在上面的资金就越少，资金成本就越低。在压缩了库存空间的同时，花在库存货品上的保险金也少了，相应的水电费和安全费用也同样减少。

在采取了加速应收账款的回收，放慢给供应商的付款，将库存量减少到最低等一系列措施之后，就能大幅节省利息成本了。

这样找到更多现金

具体来说，可以从下面所列的项目中找到现金。

1.设施成本。

现有的设施、厂房或办公楼、仓库、设备以及其他资本资产可能大大超出了公司的真实需要。对之做一个详细的分析，并提高资本资产的使用效率，就能套现一些急需的资金。这类分析会明确指出企业有哪些用不到的、可以出售的过剩资产或设备。这种方法可以很快筹到现金。还有，避免豪华装修，存在银行里的钱最能体现你的实力。

2.沟通成本。

在邮寄、快递、电话、传真和其他沟通方式上浪费的钱，同样会加重成本负担。两个人因为都在路上而打了六次手机谈事情，就是一笔不必要的现金支出。因为公司允许员工使用手机处理公务，是否就在无意中助长了有人借此打私人电话的情况呢？公司必须禁止员工将在紧急情况下才允许使用的公司资产用作私人用途，同时确保因为使用这些资产而产生的支出全部都是用于业务上的沟通。

3.出差成本。

企业有没有寻找价格最合理的航空公司、汽车租赁公司、酒店和餐馆？如果预先认真计划，就能在这些方面节省大量成本。此外，还应考虑像网络会议或者视频会议等新技术能否替代出差。

4.广告支出。

对现有广告的有效性研究会让你发现，低成本策略一样可以扩大产品知名度。邮寄产品目录所费不菲，也许可以用有品位的电子推销邮件取代它。不过一定要小心不要像垃圾邮件那样无孔不入，不然就适得其反了。

5.预先收费。

如果客户认为自己能从你的产品和服务中获得很大的利益，他们的满意度和忠诚度就会提高。这种预先收费的做法常见于出版公司、健身俱乐部和服务型行业。

6.权益筹资。

传统的贷款方式以应收账款作为还款保障。例如，如果应收账款是30万美元，那么用这笔应收账款做抵押担保，可以迅速获得10万美元的贷款。同样，像房地产这类资本资产也可以作为某种备用权益进行筹资。

7.贷款成本。

检查所有的贷款协议、商业信用条款、信用证和银行收费。有没有什么巧妙的现金管理方法能减少利息成本呢？对银行的服务收费进行复核，看看你是否需要或正在使用你所付费的全部服务。一般情况下，对于企业启用但从未使用的服务，银行也会收取一个固定费用。

8.员工成本。

在工资和福利等利益分配上，企业能否对所有员工做到一碗水端平？如果减少员工，公司能否保持以往的效率？虽然企业家都知道员工可能是企业最重要的资产，但是他们还是应该研究一下这几个方面：

● 减少加班时间

● 鼓励员工自动辞职

● 去掉分红

● 把全职岗位转化成永久性的兼职岗位

● 把已知的短期性项目外包给专业人士，或聘请他们来做这些项目。

 

裁员如果处理不当，就会产生很严重的后果，所以必须谨慎地进行。因为，不论是实行裁员的企业，还是被裁的员工，都会受到严重的影响。

如果选择的是减工资，就必须一视同仁。对大多数人而言，工资被降影响当然很大，但是，降工资对有些人的影响比对其他人的影响更加厉害。所以，企业在处理这个问题时必须非常小心。也许需要逐个对员工单独解释。格式化的方法肯定是行不通的。YTT利润管理专家史永翔分享

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